各市（地）人民政府（行署），省政府各直屬單位：

為進一步加快推進全省企業(yè)上市工作，發(fā)揮資本市場在優(yōu)化資源配置中的樞紐作用，促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，結(jié)合我省實際提出如下意見。

一、指導(dǎo)思想

堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹習(xí)近平總書記對我省重要講話重要指示批示精神和國務(wù)院關(guān)于振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地的戰(zhàn)略部署，按照“政府引導(dǎo)、市場運作、分層施策、整體推動”的原則，繼續(xù)推進實施企業(yè)上市“培育、改制、輔導(dǎo)、申報、上市、做強”全周期工作機制，加力實施“紫丁香計劃”，加快推動更多優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市，不斷提升上市公司質(zhì)量，做大做強資本市場“龍江板塊”，助力龍江振興發(fā)展取得新突破。

二、任務(wù)目標(biāo)

“十四五”期間，哈爾濱市新增上市公司不低于25家，齊齊哈爾、牡丹江、佳木斯、大慶、綏化市各新增上市公司3至5家，其他市（地）新增上市公司1家以上。

三、工作舉措

（一）充分挖掘上市后備企業(yè)資源。科學(xué)制定上市后備企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，通過行業(yè)主管部門、市（地）政府（行署）、金融機構(gòu)、央企、大專院校、科研院所、商協(xié)會等，多領(lǐng)域、多途徑深入挖掘省內(nèi)上市后備企業(yè)，將符合國家產(chǎn)業(yè)政策和我省發(fā)展戰(zhàn)略，股權(quán)清晰、主業(yè)突出、業(yè)績穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)企業(yè)納入省級上市后備企業(yè)。后備企業(yè)通過市縣逐級報送、行業(yè)部門和機構(gòu)推薦的方式每年定期申報。各市（地）要梳理儲備市級上市后備企業(yè)，并積極向省級推薦。省級上市后備企業(yè)實行動態(tài)管理，對后備企業(yè)進行再篩選再分類，形成上市后備企業(yè)梯隊，分類對接多層次資本市場。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、黑龍江證監(jiān)局、省發(fā)改委、省科技廳、省工信廳、省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省國資委，各市（地）政府（行署）〕

（二）聚焦優(yōu)質(zhì)上市后備企業(yè)重點扶持。每年從上市后備企業(yè)層中精選20家以上企業(yè)給予重點扶持，并將其列入黑龍江省重點上市后備企業(yè)名單。對重點后備企業(yè)逐戶成立上市工作組，建立重點上市后備企業(yè)工作臺賬，梳理企業(yè)上市程序，設(shè)計企業(yè)上市路徑，組織專業(yè)團隊提供專門輔導(dǎo)、專項服務(wù)。建立企業(yè)信息互通機制，定期向有關(guān)單位和金融機構(gòu)推送重點上市后備企業(yè)名單。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、黑龍江證監(jiān)局、省發(fā)改委、省科技廳、省工信廳、省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳，各市（地）政府（行署）〕

（三）推進企業(yè)股份制改造。各市（地）要篩選一批符合國家產(chǎn)業(yè)政策、具有發(fā)展?jié)摿Φ闹攸c股份制改造企業(yè)，形成股份制改造企業(yè)清單，指導(dǎo)企業(yè)制定股份制改造方案，開展“一企一策”“一事一議”的定制式服務(wù)，幫助企業(yè)協(xié)調(diào)解決改制設(shè)立股份制公司過程中遇到的困難和問題。支持企業(yè)通過引進各類戰(zhàn)略投資者參與股份制改造并增資擴股，完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，夯實企業(yè)上市基礎(chǔ)。〔責(zé)任單位：各市（地）政府（行署）〕

（四）落實企業(yè)上市稅收支持。在企業(yè)股份制改造過程中，個人以非貨幣性資產(chǎn)投資，其應(yīng)繳納的個人所得稅符合相關(guān)規(guī)定的，可按規(guī)定在不超過5個公歷年度內(nèi)分期繳納。居民企業(yè)以非貨幣性資產(chǎn)對外投資確認(rèn)的非貨幣性資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得，可在不超過5年期限內(nèi)，分期均勻計入相應(yīng)年度的應(yīng)納稅所得額，按規(guī)定計算繳納企業(yè)所得稅。企業(yè)因改制需要繳納增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等稅款，如確有特殊困難不能按期繳納的，可依法申請辦理延期繳納稅款。〔責(zé)任單位：省稅務(wù)局、省財政廳，各市（地）政府（行署）〕

（五）開辟企業(yè)上市“綠色通道”。建立企業(yè)上市服務(wù)事項快速辦理機制，對省級上市后備企業(yè)涉及的與企業(yè)上市直接相關(guān)的各類服務(wù)事項，按照專人負(fù)責(zé)、跟蹤服務(wù)、限時辦結(jié)的原則，實行快速有效辦理。各市（地）要參照省級建立相應(yīng)工作機制，主動服務(wù)，依法依規(guī)為上市后備企業(yè)辦理相關(guān)服務(wù)事項。證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等上市中介機構(gòu)就后備企業(yè)上市事宜進行聯(lián)系溝通的，有關(guān)部門要積極給予配合。〔責(zé)任單位：省發(fā)改委、省工信廳、省財政廳、省科技廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省人社廳、省住建廳、省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省應(yīng)急管理廳、省國資委、省地方金融監(jiān)管局、省市場監(jiān)管局、省稅務(wù)局、黑龍江銀保監(jiān)局、黑龍江證監(jiān)局，各市（地）政府（行署）〕

（六）妥善解決企業(yè)歷史遺留問題。中省直有關(guān)部門和各市（地）政府（行署）要本著尊重歷史和解決問題的原則，“一企一策”“一事一議”，依法予以及時妥善解決企業(yè)改制上市過程中涉及不動產(chǎn)確權(quán)、稅費繳納、環(huán)保、相關(guān)許可證件補辦等歷史遺留問題，以及各類根據(jù)上市條件需要規(guī)范的問題。相關(guān)部門對重點上市后備企業(yè)作出的行政處罰，要依企業(yè)申請對該處罰行為是否屬于重大違法行為予以會商認(rèn)定。〔責(zé)任單位：省發(fā)改委、省工信廳、省科技廳、省自然資源廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省人社廳、省住建廳、省地方金融監(jiān)管局、省市場監(jiān)管局、省稅務(wù)局、黑龍江證監(jiān)局，各市（地）政府（行署）〕

（七）建立企業(yè)上市專家服務(wù)隊。按照“政府引導(dǎo)、專家參與、企業(yè)自愿”的原則，組建由銀行、證券、基金等金融機構(gòu)和會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)專家組成的服務(wù)隊，發(fā)揮機構(gòu)專業(yè)優(yōu)勢，為推進企業(yè)上市工作及上市后備企業(yè)提供專題培訓(xùn)策劃、政策制度研究、企業(yè)改制上市輔導(dǎo)、并購重組方案設(shè)計、投融資計劃咨詢和疑難問題解答等綜合性金融服務(wù)。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、黑龍江證監(jiān)局〕

（八）加大后備企業(yè)投融資支持。鼓勵銀行、融資擔(dān)保、信用增進機構(gòu)加強對后備企業(yè)的信貸、融資擔(dān)保等金融服務(wù)，拓寬后備企業(yè)融資渠道，降低融資成本。鼓勵省政府出資基金通過市場化方式投資我省上市后備企業(yè)，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，增強融資能力。充分發(fā)揮與廣東省對口合作等機制作用，鼓勵省外私募股權(quán)投資機構(gòu)調(diào)研投資我省企業(yè)。〔責(zé)任單位：省財政廳、人民銀行哈爾濱中心支行、黑龍江銀保監(jiān)局、黑龍江證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局，省級產(chǎn)業(yè)投資集團，各市（地）政府（行署）〕

（九）發(fā)揮證券公司等中介服務(wù)機構(gòu)作用。積極創(chuàng)造條件，吸引更多證券公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介服務(wù)機構(gòu)在我省建立分支機構(gòu)開展相關(guān)業(yè)務(wù)。建立在省內(nèi)開展業(yè)務(wù)證券機構(gòu)的評價機制，定期向社會公布評價結(jié)果。支持資質(zhì)好、執(zhí)業(yè)能力強、服務(wù)好的中介服務(wù)機構(gòu)在省內(nèi)開展業(yè)務(wù)；對嚴(yán)重失信、違法違規(guī)的中介服務(wù)機構(gòu)，加大監(jiān)管力度，依法依規(guī)予以查處。支持省上市公司協(xié)會發(fā)揮橋梁紐帶作用，促進政府、中介機構(gòu)及企業(yè)之間的交流合作。鼓勵本土證券公司為省內(nèi)上市公司、上市后備企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、黑龍江證監(jiān)局，哈爾濱市政府〕

（十）發(fā)揮區(qū)域性股權(quán)市場作用。深化哈爾濱股權(quán)交易中心與市縣政府的戰(zhàn)略合作，持續(xù)完善哈爾濱股權(quán)交易中心“紫丁香專板”掛牌企業(yè)分層分類培育服務(wù)體系，打造區(qū)域科技創(chuàng)新板、專精特新板、綠色低碳板等子功能板塊，鼓勵中小企業(yè)、“專精特新”企業(yè)在哈爾濱股權(quán)交易中心掛牌展示、融資融智。開展企業(yè)培育活動，提高民營企業(yè)規(guī)范經(jīng)營以及對接多層次資本市場的意識和能力，不斷輸送優(yōu)質(zhì)上市后備企業(yè)。搭建信息交流平臺，組織開展股權(quán)融資路演對接活動，吸引省內(nèi)外基金機構(gòu)投資掛牌企業(yè)，拓寬企業(yè)股權(quán)融資渠道。〔責(zé)任單位：哈爾濱股權(quán)交易中心，省工信廳、省地方金融監(jiān)管局、省財政廳、黑龍江證監(jiān)局，各市（地）政府（行署）〕

（十一）落實企業(yè)上市獎補政策。鼓勵支持總部和主營業(yè)務(wù)均在我省的企業(yè)，在滬、深交易所主板、創(chuàng)業(yè)板及科創(chuàng)板首發(fā)上市，給予分階段補貼，具體標(biāo)準(zhǔn)為：對在黑龍江證監(jiān)局完成上市輔導(dǎo)驗收合格擬在境內(nèi)上市的后備企業(yè)，省級財政一次性補助200萬元；對上市申請材料已被證監(jiān)會、上交所、深交所正式受理的擬在境內(nèi)上市的后備企業(yè)，省級財政一次性補助300萬元；對在境內(nèi)成功首發(fā)上市的企業(yè)，省級財政一次性補助500萬元。對在境內(nèi)主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板和北交所重組上市，以及在境外主板、創(chuàng)業(yè)板首發(fā)上市且上市融資額2億元以上的企業(yè)，省級財政一次性補助500萬元。對企業(yè)在新三板掛牌的，省級財政一次性補助200萬元，對新三板掛牌企業(yè)成功在北交所公開發(fā)行并上市的，省級財政一次性補助800萬元。對外省上市公司遷址落戶我省，完成工商登記和納稅登記變更并承諾5年內(nèi)不遷出的，省級財政給予一次性獎勵1000萬元。對在哈爾濱股權(quán)交易中心“紫丁香專板”掛牌并實現(xiàn)直接融資的股份制企業(yè)，省級財政按照融資額的2%給予獎勵，最高30萬元。鼓勵各市（地）視情況制定企業(yè)上市補貼政策。〔責(zé)任單位：省工信廳、省地方金融監(jiān)管局、省財政廳、黑龍江證監(jiān)局，各市（地）政府（行署）〕

（十二）著力推進國有企業(yè)上市掛牌。持續(xù)提升省屬國有企業(yè)資產(chǎn)資本化和資本證券化水平，存量企業(yè)中發(fā)展前景好的要以上市為目標(biāo)加快股份制改造，未上市企業(yè)要對標(biāo)上市公司標(biāo)準(zhǔn)，明晰產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，建立可持續(xù)的盈利模式，不斷提升盈利能力。每戶省級集團公司和北大荒農(nóng)墾集團除部分主業(yè)單一、有整體上市計劃等特殊情況外，原則上要推薦優(yōu)質(zhì)企業(yè)納入省級上市后備企業(yè)，并爭取早日實現(xiàn)上市掛牌。支持國有上市公司用好現(xiàn)有上市公司平臺，提升上市公司質(zhì)量，優(yōu)化上市公司國有資本布局。〔責(zé)任單位：省國資委、省財政廳，省級集團公司、北大荒農(nóng)墾集團，各市（地）政府（行署）〕

（十三）持續(xù)提升上市公司質(zhì)量。鼓勵我省上市公司通過增發(fā)、配股、發(fā)行可轉(zhuǎn)債、公司債、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品等方式擴大直接融資規(guī)模。引導(dǎo)省內(nèi)產(chǎn)業(yè)投資公司等通過市場化方式參與我省上市公司再融資。支持上市公司通過收購、重組等方式加大資源整合力度，實現(xiàn)區(qū)域內(nèi)、行業(yè)內(nèi)優(yōu)勢資源合力集聚，通過開展跨地區(qū)、跨所有制收購兼并，以資本為紐帶延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，重構(gòu)產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈體系，推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級。指導(dǎo)上市公司嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)完善公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度，杜絕違法違規(guī)行為，提高上市公司治理水平。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、黑龍江證監(jiān)局、省國資委，各市（地）政府（行署）〕

（十四）強化宣傳培訓(xùn)。充分發(fā)揮各交易所黑龍江服務(wù)基地作用，組織開展企業(yè)上市培訓(xùn)，不斷提升企業(yè)上市意愿和能力，省級財政安排專項資金給予支持。各地各有關(guān)部門要廣泛利用主流媒體和新媒體平臺等有計劃地開展資本市場宣傳工作，對龍江上市公司成果進行正面宣傳，強化示范效應(yīng)，營造全社會支持資本市場發(fā)展的濃厚氛圍。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、黑龍江證監(jiān)局、省財政廳，各市（地）政府（行署）〕

四、保障措施

（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。省推進企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室統(tǒng)籌謀劃和組織推進全省企業(yè)上市工作，研究部署各地各部門推進企業(yè)上市工作目標(biāo)和任務(wù)，協(xié)調(diào)解決重點后備企業(yè)上市有關(guān)問題。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、黑龍江證監(jiān)局〕

（二）壓實落靠責(zé)任。各市（地）政府（行署）要切實履行推進企業(yè)上市工作屬地責(zé)任，將推進企業(yè)上市列入政府重點工作計劃，制定工作時間表和路線圖，確保按時、高質(zhì)量完成本市（地）上市工作任務(wù)。各市（地）企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組要組織做好推進工作。〔責(zé)任單位：各市（地）政府（行署）〕

（三）強化考核評價。對市（地）推進企業(yè)上市工作開展考核評價，省推進企業(yè)上市工作領(lǐng)導(dǎo)小組將考核結(jié)果向省直有關(guān)部門、各市（地）通報。〔責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、黑龍江證監(jiān)局，各市（地）政府（行署）〕

黑龍江省人民政府

2022年4月12日